V Overzicht incidentele lasten en baten

Onderstaand lichten wij de incidentele lasten toe.

Bijdragebeschikking Specifieke Uitkering (SPUK) "bevolkingsdaling" € 396.000
We ontvingen een SPUK Bevolkingsdaling van het Rijk voor € 395.667. Omdat we centrumgemeente zijn, zit hierin ook het aandeel van de gemeenten Hulst en Sluis voor een totaal van €190.635. Ons deel van €205.032 gebruikten we voor het aankopen van het ING Pand in het kader van het Totaalplan Binnenstad.

Evaluatie groeidocument groen € 112.000
Door vragen van de gemeenteraad over beeldkwaliteiten en beheerfrequenties is het Groeidocument Groen! vervroegd geëvalueerd. Dit mede door periodes waarin we opmerkingen krijgen over onkruid. Hierbij namen we op verzoek van de gemeenteraad ook het uitvoeringsplan onkruidbeheersing op verhardingen mee .

Procesvoorstel aanpak subsidies € 53.000
Inhuur van een externe partij voor de begeleiding van de procesaanpak herijking subsidies.

SPUK Informatiepunten Digitale Overheid (IDO's) Bibliotheek ZVL € 54.000
Doorbetaling van de van het Rijk ontvangen incidentele specifieke uitkering (SPUK) voor informatiepunten digitale overheid (IDO's) aan de Stichting Bibliotheek ZVL.

Afrekening 2023 Olaz - € 146.000
Verrekening van de voorschotbijdragen 2023 aan de milieustraten.

Bouwrijp maken Beurtvaartkade € 172.000
Kosten gemaakt voor het bouwrijp maken van de Beurtvaartkade.

Saneringskosten Wilhelminastraat/Julianastraat € 112.000
Kosten gemaakt voor de grondsanering van de Wilhelmina/Julianastraat.

Aanleg glasvezelnetwerk € 212.000
We ontvingen voor de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) voor een bedrag van  €146.000. We hadden € 212.000 aan kosten. Per saldo onttrokken we € 66.000 aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk. Er vonden in 2023 werkzaamheden plaats in Koewacht, Hoek en Philippine. De herstelwerkzaamheden deden wij in de wijk Katspolder, Axel en Sluiskil.

Bijdrage molen te Biervliet € 100.000
Bijdrage aan de Stichting Behoud Molen De Harmonie Biervliet voor de renovatie aan de molen.

Verdeelsleutel begroting VRZ - € 383.000
Door correctie van een foutief toegepaste verdeelsleutel bijdragen gemeenten aan VRZ tussen 2016 en 2023 ontvingen we € 382.737 terug van de VRZ.

Regioarrangement cultuur Zeeuws Vlaanderen € 85.000
Bijdragen van de Provincie Zeeland in het regioarrangement Cultuur 2023.

Begroting opvang ontheemden Oekraïne € 2.285.000
Na het uitbreken van de oorlog in Oekraïne zijn mensen het land ontvlucht. Nederland, en meer specifiek onze gemeente, vangt ontheemden uit Oekraïne op. In 2023 gaven we hier €2.284.658 aan uit. Het meerdere wat we ontvingen van het Rijk voegden we toe aan de algemene reserve.

Subsidie t.b.v. versterken dienstverlening aan-z € 52.000
Incidentele subsidietoekenning ter versterking van de blended dienstverlening van aan-z en het onderzoeken van doorontwikkeling van de keuken van aan-z (Zo lekker).

Europees Sociaal Fonds (ESF) kader en besteding subsidie doorbetaling aan gemeente Hulst en Sluis € 175.000
Doorbetaling aan de gemeenten Hulst en Sluis van de definitieve afrekening van ESF middelen van de vorige ESF periode REACT. In totaal ontvingen we € 873.292.  

Coronacompensatie 2022 jeugd € 76.000
Inzet van bij de Decembercirculaire 2022 Gemeentefonds ontvangen bedragen voor corona meerkosten jeugd..

Energietoeslag  2023 € 4.073.000
Inzet van bij de Decembercirculaires 2022/2023 Gemeentefonds ontvangen bedragen voor toekenning energietoeslag.  

Transformatiefonds 2023 € 249.000
Van de ontvangen subsidie transformatiefonds gaven we € 249.180 uit. Het restant zetten wij op de balans (€ 13.651).

Europees Sociaal Fonds (ESF) kader en besteding subsidie doorbetaling aan regionaal bureau leerlingenzaken (RBL) € 175.000
Doorbetaling van het aandeel Regionaal Bureau Leerlingenzaken van de afrekening ESF middelen van de vorige ESF periode REACT. (zie ook eerdere toelichting bij aandelen gemeenten Hulst en Sluis).

Nationaal Programma Onderwijs (NPO) € 240.000
Besteding van, de door het Rijk beschikbaar gestelde, middelen voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) voor het versterken van de zorgstructuur binnen de Zeeuws-Vlaamse kinderopvanginstellingen.

Huur tijdelijke units Torenberg € 57.000
Huur van tijdelijke noodlokalen voor basisonderwijs in Hoek en Zaamslag

Bijdrage startgroepen € 56.000
Bijdrage aan kinderopvangorganisaties voor de startgroepen.

Bijdrage aan arbeidsmarktregio € 53.000
Onze bijdragen aan de arbeidsmarktregio Zeeland in de oprichting van het Expat Center Zeeland opgericht.

Donatie voor slachtoffers aardbeving Turkije en Syrië € 55.000
Donatie van 1 euro per inwoner voor hulpverlening in het rampgebied in Turkije en Syrië. Hiermee volgden we het initiatief van Rotterdam en Amsterdam en nog vele andere gemeenten en provincies.

Vervroegde Tweede Kamerverkiezingen € 106.000
Door de val van het kabinet op 7 juli 2023, hield Nederland op 22 november 2023 vervroegde verkiezingen voor de leden van de Tweede Kamer der Staten-Generaal.

Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. begrotingswijziging 2023 € 125.000
Incidentele lasten vanuit het visiedocument 2023-2027 van Sabewa Zeeland.

Resultaat van het saldo van hogere kosten voor inhuur personeel van derden en meeropbrengsten leges omgevingsvergunningen 2023 € 500.000
Per saldo positief resultaat van meeropbrengsten leges omgevingsvergunningen en hogere kosten voor inhuur van personeel.

Evaluatie groeidocument groen € 50.000
Door vragen van de gemeenteraad over beeldkwaliteiten en beheerfrequenties is het Groeidocument Groen! vervroegd geëvalueerd. Dit mede door periodes waarin we opmerkingen krijgen over onkruid. Hierbij namen we op verzoek van de gemeenteraad ook het uitvoeringsplan onkruidbeheersing op verhardingen mee.

Bedrijfsmiddelen groen € 77.000
Aankopen < € 25.000 als onderdeel van het plan bedrijfsmiddelen.

Bedrijfsmiddelen stadsservice € 103.000
Aankopen < € 25.000 als onderdeel van het plan bedrijfsmiddelen.

Externe inhuur Team I&A € 50.000
Ondersteuning voor de invoering nieuwe software omgevingswet (Alenter).

Inhuur personeel van derden bij het team Vergunningen en handhaving € 600.000
Inhuur personeel van derden voor vergunningverlening en toezicht omgevingsvergunningen. Dekking van deze kosten is de meeropbrengsten van leges omgevingsvergunningen.

Externe inhuur Team Financiën € 73.000
Tijdelijke uitbreiding capaciteit voor P&C ondersteuning om kwaliteit en gewenste dienstverlening te borgen.

Toevoeging aan reserves € 47.511.000
Wij merken alle reserves aan als incidenteel behalve de reserves kapitaallasten economisch en maatschappelijk nut. Voor toelichting op de toevoegingen verwijzen wij naar het overzicht van reserves bij de toelichting op de balans.

Onderstaand lichten wij de incidentele baten toe.

Bijdragebeschikking Specifieke Uitkering (SPUK) "bevolkingsdaling" € 396.000
Van het Rijk ontvangen SPUK Bevolkingsdaling voor € 395.667. Omdat we centrumgemeente zijn, zit hierin ook het aandeel van de gemeenten Hulst en Sluis voor een totaal van €190.635. Ons deel van €205.032 gebruikten we voor het aankopen van het ING Pand in het kader van het Totaalplan Binnenstad.

Grondtransactie Amberboomstraat 2 Clavis voor nieuwbouw appartementencomplex € 99.000
Verkoop grond Amberboomstraat.

SPUK Informatiepunten Digitale Overheid (IDO's) Bibliotheek ZVL € 54.000
Van het Rijk ontvangen incidentele specifieke uitkering (SPUK) voor informatiepunten digitale overheid (IDO's) aan de Stichting Bibliotheek ZVL.

Diverse grondverkopen  € 230.000
Verschillende grondverkopen wet mandaatbesluit.

Aanleg glasvezelnetwerk € 146.000
We ontvingen voor de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) voor een bedrag van  €146.000. We hadden € 212.000 aan kosten. Per saldo onttrokken we € 66.000 aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk. Er vonden in 2023 werkzaamheden plaats in Koewacht, Hoek en Philippine. De herstelwerkzaamheden deden wij in de wijk Katspolder, Axel en Sluiskil.

Meeropbrengsten van de leges omgevingsvergunningen € 1.100.000
Realisatie van de verwachte meeropbrengsten leges omgevingsvergunningen.

Regioarrangement cultuur Zeeuws Vlaanderen € 85.000
Bijdrage van de Provincie Zeeland in het regioarrangement Cultuur 2023 die we doorbetalen aan de diverse organisaties.

Begroting opvang ontheemden Oekraïne € 7.919.000
Ontvangst van het Rijk voor opvang ontheemden uit Oekraïne op. Het na de uitgaven resterende deel voegden we toe aan de algemene reserve.

Europees Sociaal Fonds (ESF) kader en besteding subsidie € 873.000
Definitieve afrekening ESF middelen vorige ESF periode REACT.

Transformatiefonds 2023 € 263.000
Ontvangen subsidie vanuit het Transformatiefonds.

Subsidies Ministerie szw en Grensinformatiepunt € 206.000
Ontvangen incidentele subsidies.

Bijdrage schoolbestuur Integraal Kind Centrum (IKC) de Steiger voor energie neutraal gebouw € 284.000
Bijdrage van de schoolbesturen voor het energieneutraal maken van de nieuwe brede school in de Rivierenbuurt Terneuzen.

Schadeuitkering brand de Geule € 206.000
In 2019 was er brand in het voormalig schoolgebouw van basisschool de Geule. Hiervoor ontvingen wij van Driekleur verzekeringen in 2023 nog een aanvullende schadeuitkering van € 205.661.

Nationaal Programma Onderwijs (NPO) € 240.000
Door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) voor het versterken van de zorgstructuur binnen de Zeeuws-Vlaamse kinderopvanginstellingen.

Energietoeslag  2023 € 1.549.000
Inzet van bij de Decembercirculaires 2022/2023 Gemeentefonds ontvangen bedragen voor toekenning energietoeslag. Dit betreft het deel 2023. Het deel uit de 2022 zit in het bedrag van onttrekking aan reserves.

Bedrijfsmiddelen groen € 77.000
Bedragen < € 25.000 als onderdeel van het plan bedrijfsmiddelen.

Bedrijfsmiddelen stadsservice € 103.000
Bedragen < € 25.000 als onderdeel van het plan bedrijfsmiddelen.

Onttrekkingen aan reserves € 46.335.000
Wij merken alle reserves aan als incidenteel behalve de reserves kapitaallasten economisch en maatschappelijk nut. Voor toelichting op de onttrekkingen verwijzen wij naar het overzicht van reserves bij de toelichting op de balans.

Inzicht in structureel evenwicht baten en lasten
Onderstaand geven we inzicht in de het structureel evenwicht baten en lasten in de vorm welke het Gemeenschappelijk Toezichtkader (GTK) van de provincies aangeeft.